Pasos en una conciliación bancaria »Wiki Ùtil Tu negocio

Pasos en una conciliación bancaria »Wiki Ùtil Tu negocio
Category: Cuenta Bancaria
Author:
13 enero, 2021

Artículos relacionados

  • Hacer y ajustar entradas en QuickBooks para equilibrar
  • Procedimientos contables de fin de mes
  • Cómo conciliar una cuenta corriente en QuickBooks
  • Cómo corregir el saldo bancario en QuickBooks
  • Cómo hacer una conciliación bancaria para una empresa
  • Cómo arreglar un saldo de prueba incorrecto
  • Compartir en Facebook

Las pequeñas empresas deben conciliar sus cuentas corrientes bancarias al final de cada mes para asegurarse de que el saldo que se muestra en sus libros sea el mismo que se muestra en los extractos bancarios. El proceso de conciliación de su cuenta bancaria comienza cuando recibe su estado de cuenta mensual del banco. Después de recibir este estado de cuenta, debe comparar sus registros con los registros bancarios. Los pasos de una conciliación bancaria garantizarán que los libros de su empresa se equilibren correctamente.

Paso 1

Agregue los depósitos no registrados al saldo que se muestra en el extracto bancario. Si ha realizado un depósito en su cuenta bancaria, pero no llegó a tiempo para que el banco lo incluya en el estado de cuenta, agregue el monto del depósito al saldo del estado de cuenta.

Paso 2

Reste los cheques pendientes del saldo que se muestra en el extracto bancario. Si ha emitido cheques y los ha restado de los registros financieros de su empresa, pero el extracto bancario no incluye estos cheques, reste cada cheque pendiente del saldo del extracto.

Paso 3

Deduzca todas las tarifas de servicio y los cargos de impresión del libro mayor de su empresa. Busque anotaciones de tarifas y cargos por servicio en el extracto bancario y deduzca estas cantidades del saldo de su cuenta.

Paso 4

Agregue los intereses devengados de la cuenta al libro mayor de la empresa. El extracto bancario enumerará los intereses devengados durante el mes.

Paso 5

Ajuste el saldo de su cuenta para reflejar las notas cobradas por el banco en nombre de su empresa. El extracto bancario incluirá el monto cobrado, compensado por las tarifas cobradas por el cobro. Reste la tarifa del monto cobrado y agregue el aumento neto al saldo de su cuenta.

Paso 6

Examine el extracto bancario y el libro mayor de la empresa para asegurarse de que cada entrada coincida. Si encuentra discrepancias o errores en el extracto bancario, corríjalo sumando o restando el monto del error. Llame al banco lo antes posible para enviar una notificación del error. Si encuentra discrepancias o errores en el libro mayor de su empresa, corrija el error sumando o restando el monto del error.

Paso 7

Compare el saldo ajustado del extracto bancario y el saldo ajustado del libro mayor de la empresa. Los dos saldos deben ser iguales. Si los saldos no son iguales, vuelva a verificar todas las cifras y cálculos para encontrar los errores.

  • Entrenador de contabilidad: conciliación bancaria
  • Nashville State Community College: Reconciling the Bank Statement

Kathryn Hatter es una veterana educadora de educación en el hogar, así como una experta jardinera, quilter, crocheter, cocinera, decoradora y creadora de gráficos digitales. Como colaborador habitual de Natural News, muchas de las publicaciones de Internet de Hatter se centran en la salud natural y la crianza de los hijos. Hatter también ha tenido publicaciones en sitios web de mejoras para el hogar como Redbeacon.